《中国民族文化艺术基金会招待费办法》

第一条 为加强和规范中国民族文化艺术基金会招待费管理，推进厉行节约反对浪费，根据《党政机关厉行节约反对浪费条例》，制定本办法。

第二条招待费是指考察调研、学习交流、检查指导、请示汇报等活动，接待是指提供交通、住宿、用餐、陪同等方面的安排。

第三条综合办办公室为公务接待工作的管理部门，负责接待工作的指导、管理和协调，各部门积极做好对口接待工作。

第四条按照分地区、分级别、分项目的原则制定招待费标准，并根据经济社会发展水平、市场价格及消费水平变动情况适时调整。

第五条招待费报销制度
1、业务招待费包括：招待来访客人的茶叶、水果、饮料等费用；宴请 客人（包括工作餐）的用餐、食品、酒水等费用；赠送客人、客户的纪念品、礼品等费用。

2、基金会用于接待来访客人的茶叶、水果、饮料等统一由办公室负责购买、保管、发放及费用控制。

3、以基金会名义制作的纪念品、礼品，统一由基金会负责订做和管理，各部门需领用时，按基金会有关规定办理领用手续。

4、基金会年末举行对外联谊活动所需招待费用，或举办大型活动的招待费用由办公室集中管理、统一控制。

5、基金会各部门确因工作需要，必须宴请的，按下列原则和办法办理。

（1）严格执行基金会制定的宴请招待费标准（见附表）；

（2）宴请前必须事先填写“业务招待费申请单”，并经秘书长批准；

（3）事先未申请或突破申请标准的宴请，财务不予报销，并上报秘书长。

6、经办人员持审批后的招待费用凭证并附“招待费申请单”，经财务部门审核后报销。（ 附：业务招待费申请单 ）

附表：宴请招待费标准

第六条、 对原始报销单据的一般要求

1、用于报销的发票必须是发票联或报销联，并用复写纸复写或计算机打印，存根联、发货联、记账联不能作为报销单据。白条一律不予报销。

2、发票内容要齐全。抬头、日期、内容或品名、单价、数量、金额等项目要填写齐全，字迹要清晰，金额要准确，大、小写金额要一致，发票涂改无效。单位抬头必须是单位名称的全称，发票内容与金额要符合实际业务情况，并与收款单位经营规模相符，必要时可请对方提供担保证明等。

3、印章要齐全。发票或收据须有收款单位公章（或收款专用章）及收款人签字（章）；事业单位的收据，要有财务专用章；企业和个体户须是税务部门统一印制的发票。公章上单位名称要与其经营范围相符。

4、用于报销的票据所载业务必须是真实发生的，不得以任何其他票据替代丢失的票据。

5、基金会财务部门有权对一切报销单据和其所载经济业务的合理性、合法性、真实性进行审核，若违反本制度一律不予报销。

6、本制度未尽事宜，由秘书长授权财务部门另行制定。

7、本制度最终解释权在财务部。

第七条  本办法的解释权在基金会。

第八条  本办法自公布之日起实行。

中国民族文化艺术基金会

2020年9月8日